著名經(jīng)濟學家宋清輝指出，近年來，監(jiān)管層對上市公司和中介機構的違法違規(guī)行為的監(jiān)管和懲處力度不斷加大。部分公司被證監(jiān)會立案調查并予以處罰，此舉有利于維護三公原則，保護投資者的權益，也對相關公司起到警示作用。

年內逾40家公司或股東被立案調查 遠超去年全年

讀創(chuàng)/深圳商報記者 陳燕青

在全面注冊制的背景下，今年以來監(jiān)管趨嚴，又有西隴科學、特發(fā)信息兩家公司被立案調查。根據(jù)同花順統(tǒng)計，年內已有41家公司、股東、高管被證監(jiān)會立案調查，而去年全年僅22家公司被立案。從股價表現(xiàn)來看，大多被立案公司股價走弱。

西隴科學7日晚公告稱，公司收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，決定對公司立案。公司表示，經(jīng)公司自查，本次立案的原因主要系公司自查發(fā)現(xiàn)前期存在部分不具有商業(yè)實質的貿易業(yè)務從而導致多計前期財務報表營業(yè)收入、營業(yè)成本和營業(yè)毛利。

公司稱，與證監(jiān)會積極溝通并積極整改，已于4月29日披露了《前期會計差錯更正公告》等公告，對前期會計差錯的原因和更正事項對前期財務報表的影響進行了說明。目前，上述問題已整改完畢。

根據(jù)記者梳理，被立案調查的公司中大多數(shù)為績差股，其中有三成為ST公司。從調查的原因來看，主要涉及信息披露違法違規(guī)、內幕交易、短線交易、股東涉嫌操縱市場等。其中，因信披違規(guī)被立案的公司最多，占比七成。從被調查人類型來看，除上市公司本身外，還有公司控股股東、高管等。

記者注意到，部分公司在被立案調查之前，已被監(jiān)管部門多次出具警示函。如榮聯(lián)科技1月31日公告稱，收到北京證監(jiān)局的警示函。警示函顯示，公司關聯(lián)方資金占用，相關資金往來構成關聯(lián)交易，但未履行關聯(lián)交易審批程序和信息披露義務。

從股價表現(xiàn)來看，大多公司在消息出爐后股價普遍大跌，如西隴科學5月8日應聲跌停，力源科技1月5日重挫逾10%。

著名經(jīng)濟學家宋清輝

對此，著名經(jīng)濟學家宋清輝指出，近年來，監(jiān)管層對上市公司和中介機構的違法違規(guī)行為的監(jiān)管和懲處力度不斷加大。部分公司被證監(jiān)會立案調查并予以處罰，此舉有利于維護三公原則，保護投資者的權益，也對相關公司起到警示作用。

值得一提的是，部分被立案調查的公司可能還面臨被索賠的風險。根據(jù)《證券法》及最高人民法院的關于虛假陳述民事賠償司法解釋的規(guī)定，上市公司、控股股東、實際控制人、董監(jiān)高人員及其中介機構等因虛假陳述等的證券欺詐行為導致證券投資者權益受損的，應承擔民事賠償責任。權益受損的投資者可以向有管轄權的法院提起民事賠償訴訟。

新證券法實施以來，上市公司信披違法違規(guī)成本大幅提升。據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站統(tǒng)計，截至8日，今年以來，證監(jiān)會和地方證監(jiān)局披露84份行政處罰決定書，其中41份涉及財務造假等信披違法，信披違法罰單罰沒金額合計3.42億元。原標題：年內逾40家公司或股東被立案調查 遠超去年全年